• Главная
  • Программы
  • ОТРажение
  • Алексей Яковлев: Если вы даже месяц в году проработали и получили доход, вы можете получить налоговый вычет

Алексей Яковлев: Если вы даже месяц в году проработали и получили доход, вы можете получить налоговый вычет

Гости
Алексей Яковлев
Руководитель налоговой практики юридической компании «Taxadvisor».

Тамара Шорникова: Сейчас серьезнее, дорогие зрители, собрались.

Виталий Млечин: Да, собрались, настроились.

Тамара Шорникова: Почему? Потому что у нас важная тема: мы будем говорить о налогах, а точнее о налоговых вычетах. Как известно, заплатил налоги и часть денег можно вернуть, следующие полчаса и посвятим разговору об этом.

Виталий Млечин: Известно, но не всем, как выяснилось.

Тамара Шорникова: Потому что да, известно не всем, об этом говорят цифры наших статистических данных, давайте посмотрим.

Виталий Млечин: Да, давайте прямо сейчас мы покажем статистику и немножко о ней расскажем. За 7 месяцев прошлого года налоговые вычеты получили около 1.5 миллионов россиян. Больше всего, 685 тысяч человек, обратились за вычетом на лечение и покупку медикаментов. Такой способ возврата потраченных денег до сих пор не очень популярен: по данным опроса Национального агентства финансовых исследований, им пользуются лишь 10% россиян.

Давайте не откладывая представим нашего гостя: у нас в гостях руководитель налоговой практики юридической компании «Taxadvisor» Алексей Яковлев. Алексей Алексеевич, здравствуйте.

Алексей Яковлев: Добрый день.

Виталий Млечин: Давайте определимся сразу вот с чем. Лишь 10% россиян прибегают к тому, чтобы получить финансовый, налоговый вычет. Почему? Потому что не знают или потому что не положено, то есть так мало покупают или не то покупают, за что можно налоговый вычет получить?

Алексей Яковлев: Ну вы знаете, здесь, наверное, оба фактора имеют место, потому что, безусловно, нам как стране в целом есть куда двигаться с точки зрения повышения нашей налоговой культуры, это один момент. Второй момент: не все знают, что в принципе получение социальных вычетов является не такой уж сложной задачей, особенно если у вас есть личный кабинет, например, где вы можете загрузить в виде PDF-файла ваш договор с вашим медицинским учреждением, образовательным учреждением, загрузить ваши платежные документы, подать декларацию в электронном виде, никуда не ходить, не стоять в очередях и дождаться поступления денег на счет.

Тамара Шорникова: Вот чтобы все знали, давайте, во-первых, обратимся к нашим телезрителям – звоните и пишите, пользовались ли вы этим методом возврата потраченных средств, если что-то покупали, приобретали, лечились дорого, брали ли потом налоговый вычет? Звоните и пишите нам, каков был ваш опыт.

Кто может рассчитывать на налоговый вычет?

Алексей Яковлев: Те, кто получают услуги медицинских учреждений, покупают лекарства. Единственное, не по всем, скажем так, видам услуг можно получить этот вычет. Есть 201-е постановление правительства, которое содержит три перечня: перечень медицинских услуг, перечень медикаментов, затраты на приобретение которых можно тоже льготировать, и перечень так называемых дорогостоящих видов лечения, вычет по которым, кстати, не ограничен размерами.

Тамара Шорникова: Ну и те, кто, безусловно, при этом официально трудоустроены, оплачивает…

Алексей Яковлев: Безусловно, идея вычета состоит в том, что вы уменьшаете ваш официальный доход, который подлежит налогообложению, поэтому это, скажем так, совершенно базовое условие, без которого реализация этого очень интересного механизма просто невозможна.

Виталий Млечин: А почему такая система, что сначала заплатил, а потом вернул? Может быть, проще было бы не платить изначально?

Алексей Яковлев: Ну дело в том, что льготируется полученный доход. Сначала вы получаете доход, он отражается в налоговой базе, и вы платите. Единственное, в принципе есть механизм, который позволяет вам даже по этому вычету сходить в налоговую инспекцию, показать договор с вашим медицинским учреждением, они его как бы одобряют, видят, что есть лицензия, сами услуги попадают в перечень, и дают вашему работодателю подтверждение, что в принципе все соответствует, можно льготировать. Но здесь момент очень такой интересный возникает, потому что, допустим, по медуслугам все-таки сложно заранее весь спектр предусмотреть. Поэтому технически, мне кажется, это труднореализуемо именно в части медицины, поэтому здесь, к сожалению, придется подождать год, когда вы все соберете, все заплатите, посмотрите на перечень и пойдете за возмещением. Но в принципе есть возможность и придвинуть во времени вот этот возврат.

Тамара Шорникова: А каков алгоритм? Вот закончился календарный год…

Виталий Млечин: Да, давайте разбираться.

Тамара Шорникова: Вы в этом году уплатили налоги. Дальше что мы делаем?

Алексей Яковлев: Вы готовите декларацию, и есть несколько способов, как это сделать. В принципе можно попытаться сделать ее самостоятельно, например, пойти на сайт nalog.ru, федерального органа госслужбы, скачать открытую программу, которая там существует, интерфейс ее довольно простой, по крайней мере на мой взгляд, я не являюсь каким-то продвинутым пользователем компьютеров и так далее. Можно в этой программе составить декларацию. Либо, если у вас есть личный кабинет, прямо в личном кабинете можно составить декларацию, где вы отражаете доходы… Важно их отражать, потому что вы претендуете на их уменьшение. И вы подаете документы, которые подтверждают ваше право на вычет, вот и все. Ждете камеральной проверки, смотрите в личном кабинете (если опять же он у вас есть), как идет камеральная проверка; возможно, у налогового органа возникают какие-то вопросы, хотя по моей практике не так часто это возникает, если все нормально с документами, и ждете поступления денег на счет.

Тамара Шорникова: Подать все эти документы нужно до 1 апреля?

Алексей Яковлев: Здесь поскольку вы заинтересованы в возврате налогов, строго говоря, вот этот установленный законом срок предельной подачи декларации до 30 апреля важен для доплаты налога, для доплаты. Когда вы просите вернуть, ваш интерес состоит в том, чтобы быстрее возвращать деньги, поэтому в принципе вы можете, отметив Новый год, если у вас есть договор, сканы всех документов, после праздников подавать декларацию в электронном виде.

Виталий Млечин: То есть ждать ничего не нужно?

Алексей Яковлев: В принципе да, если вы готовы, опять же если мы говорим о возможности приблизить возврат налога, можно не ждать вот этого предельного срока. Либо если вы опоздали, тоже ничего страшного, потому что это ваши деньги, которые вы хотите вернуть, здесь вас никто не накажет за то, что вы позднее подали декларацию, не должны наказать.

Тамара Шорникова: Давайте сразу звонок примем. Ольга, Новосибирск. Здравствуйте, Ольга.

Виталий Млечин: Здравствуйте, Ольга.

Зритель: Здравствуйте, уважаемые ведущие. Такой вопрос. Скажите, если пенсионер обращается в платную клинику, неработающий пенсионер, он может получить вот этот вычет?

Тамара Шорникова: Спасибо за вопрос.

Алексей Яковлев: Спасибо. Смотрите, если мы говорим о пенсионерах, у них если нет дохода, сложно претендовать. Но льгота на медицинские услуги допустима в случае, когда, допустим, дети за родителей оплачивают. Поэтому если у этого пенсионера есть работающие дети и они производят оплату, то вот эти дети могут претендовать на вычет, потому что у них есть тот самый доход, который можно уменьшать и претендовать на вычет.

Виталий Млечин: А вот смотрите, какое интересное сообщение только что пришло из Ленинградской области: «Получаю постоянно вычет за лечение, за год собираю чеки, подаю декларацию, получаю возврат. Сама я работник налоговой службы, мне несложно заполнить декларацию, но знаю, что остальным людям очень тяжело, не понимают, зачем ее делать такой сложнозаполняемой (сложночитаемое слово, кстати). От этого люди плюют, проще ничего не заполнять».

Алексей Яковлев: Ну знаете, здесь такая субъективная оценка. Я могу сказать, что если, допустим, у людей сложности с заполнением декларации, есть масса компаний, которые предлагают услуги, масса крупных банков, кстати, которые тоже предлагают помощь в возврате налога. Тоже не хочу здесь никого рекламировать, но тем не менее попробуйте в поисковике набрать «хочу заявить налоговые вычета», и наверняка будет масса вариантов…

Тамара Шорникова: И первое сообщение: «Без документов! За один день! Недорого!»

Алексей Яковлев: Нет, конечно, надо быть аккуратными.

Виталий Млечин: Бесплатно и без регистрации.

Алексей Яковлев: Да. Если у вас счет в солидном, крупном банке, попробуйте начать с банка. В принципе… Кстати, налоговые органы, интересно, что человек из налоговой инспекции позвонил, но вообще-то налоговым органам вменена обязанность помогать, разъяснять. Вы можете прийти в налоговую инспекцию в любую, единственная рекомендация – это не в декларационную кампанию, когда там, конечно, очереди. Прийти, записаться, получить разъяснение, может быть, даже на примере каких-то конкретных листов декларации понять, как заполняется, и заполнить.

Тамара Шорникова: А вот любопытное сообщение из Дагестана: «Здравствуйте. 5 месяцев назад подал документы на налоговый вычет, до сих пор не могу получить. Мне отвечают: «Когда дадим, тогда дадим». Такое вообще, во-первых, важно ли? Во-вторых, если в свою очередь у налоговой какой-то такой фиксированный промежуток времени, за который она обязана отдать причитающееся?

Алексей Яковлев: Срок на камеральную проверку 3 месяца, он общий вообще для всех деклараций, неважно, НДФЛ, налог на прибыль, налог на добавленную стоимость. После этого, если все нормально, у налогового органа в районе примерно 10 дней, для того чтобы принять решение и направить его в казначейство, это примерно. Если налоговый орган существенно нарушает эти сроки и для вас это критично, то в принципе по закону по ставке Центробанка могут быть начислены проценты за нарушение вот этого срока. Но можете быть уверены, что добровольно вам, скорее всего, налоговая инспекция это не перечислит, значит, за эти проценты вам придется судиться, а здесь сами просто оцените, стоит ли вам, насколько эффективно потратить деньги на юристов, адвокатов, какая сумма будет получена, для того чтобы бороться за эти проценты.

Тамара Шорникова: А если не за проценты, а просто за деньги свои бороться, за тот самый налоговый вычет?

Алексей Яковлев: Совершенно верно, да, за задержку. То есть проценты по ставке ЦБ на период просрочки, которую допустил налоговый орган, задержавший камеральную проверку или принятие решения о перечислении налога.

Виталий Млечин: Ну а все-таки если так и не дождется наш зритель своих денег, как вот все-таки ускорить этот процесс? Опять же судиться?

Алексей Яковлев: Можно и нужно написать жалобу, кстати. У нас сейчас обязателен досудебный порядок практически по всем налоговым спорам, и я могу сказать по своей практике, что линейной инспекции очень не нравятся жалобы в вышестоящий налоговый орган. Поэтому внимание к вашей проблеме будет точно приковано, возможно, даже на этом уровне, может быть, и судиться не придется. Не факт, правда, что вам проценты, допустим, управление по субъекту или по городу начислит, обяжет заплатить, но по крайней мере процесс может быть убыстрен.

Виталий Млечин: Так а механизм-то какой еще раз? Что нужно сделать нашему зрителю?

Алексей Яковлев: Подать жалобу, подать жалобу в вышестоящую инспекцию через инспекцию, которая задерживает возврат, обжаловать ее незаконное бездействие, которое выражается в том, что своевременно не принято решение о возврате налога. Если вышестоящий налоговый орган вдруг поддерживает, предположим, позицию линейной инспекции, тогда только суд остается.

Тамара Шорникова: Давайте посмотрим, насколько действительно информированы люди о налоговых вычетах, что они о них знают. Небольшой видеоматериал подготовили на эту тему, посмотрим и обсудим.

Виталий Млечин: Да, наши корреспонденты спрашивали у людей на улицах, знают ли они про налоговые вычеты.

ОПРОС

Виталий Млечин: То есть все-таки есть люди, которые активно этим пользуются.

Алексей Яковлев: Да, честно говоря, даже как-то отрадно слышать. Единственное, на мой уже субъективный взгляд как человека и гражданина, что называется, не все вычеты, мне кажется, на сегодня отражают какие-то адекватные затраты. Ну представьте, вычет на образование ребенка 50 тысяч в год. Может быть, где-то в регионах это может быть, хотя я и не уверен уже на данный момент, что заплатив за семестр в каком-то ВУЗе, это будет соответствовать…

Тамара Шорникова: Ну вот пишут, 200 тысяч заплатили.

Алексей Яковлев: Совершенно верно. То есть вы всего лишь можете льготировать 50 тысяч и получить 6 500 вот этот вычет, а заплатили 200 на одного ребенка, а у вас еще, возможно, есть или еще есть. И еще важный момент, что у нас ведь есть общий лимит по социальным вычетам (120 тысяч дохода), куда попадают и вычеты на лечение, вычеты на образование. Вот эта граница тоже, на мой взгляд, уже не очень соответствует каким-то сегодняшним экономическим реалиям, когда мы все больше и больше уже на себя берем бремя медицинских услуг и образования своих детей. Поэтому здесь, конечно, можно только приветствовать… И кстати, недавно была новость о том, что вычет на спортивные услуги будет возможно.

Тамара Шорникова: Да, всех взбудоражило, фитнес-залы и так далее.

Алексей Яковлев: Возможно, да. Поэтому можно только приветствовать в целом, хотя сумма тоже пока не очень понятно, какая здесь будет, скажем так, дополнительно предложена. Будем следить.

Тамара Шорникова: Очень много сейчас говорим о социальных вычетах, естественно, они популярны, естественно, многие из нас сталкивались с дорогим лечением и так далее. Поговорим про другие виды. Имущественный – здесь в принципе тоже все понятно: купил квартиру, получил вычет. Что касается стандартных, есть категории определенные, которые независимо от рода деятельности и так далее просто по закону обязаны получать.

Алексей Яковлев: Да.

Тамара Шорникова: Давайте их перечислим. В каких случаях, как они их получают?

Алексей Яковлев: Стандартные вычеты – это в основном вычеты, связанные с наличием детей. В основном это все решается уже на уровне работодателя, то есть работодатель, являясь налоговым агентом, вы представляете туда документы, и допустим, при начислении заработной платы все эти вычеты учитываются. То есть в принципе самому человеку по сути ничего делать не надо. Есть вычеты в связи с инвалидностью, ликвидаторам и так далее, но практически все они решаются именно через вашего работодателя. Поэтому если у вас, скажем, на работе более-менее серьезный бухгалтер (это все-таки в большинстве случаев у нас), то с ними, на мой взгляд, как раз особо проблем не возникает, они достаточно технически просто решаются, люди их получают.

Виталий Млечин: Очень много пенсионеры нам пишут: «Можно ли получить налоговый вычет, если у пенсионера работа сезонная?» Вот еще одно сообщение: «Ушла на пенсию с 1 января. Если я куплю квартиру, смогу ли я получить налоговый вычет?»

Алексей Яковлев: Хороший вопрос. Смотрите, льготируется… У нас налоговый период по НДФЛ календарный год. Если вы даже месяц в году проработали и получили доход, вы можете уменьшать вычеты по итогам года, можете уменьшать его на вычеты по итогам года. Если вы не весь год доходы получаете, половину месяцев, 3 месяца из 12, неважно, главное что у вас есть доход, который позволяет делать уменьшение на сумму налоговых вычетов.

Виталий Млечин: Но пенсия – это не такой доход, да?

Алексей Яковлев: Нет, пенсия – это не такой доход. Вам нужно получать доходы от выполнения работ, оказания услуг, от работы.

Виталий Млечин: Просто, мне кажется, это главный вопрос, который всех волнует. С пенсии, к сожалению, оформить налоговый вычет не получится.

Алексей Яковлев: Да.

Тамара Шорникова: Еще один звонок, Александр из Кемеровской области. Александр, слушаем вас.

Виталий Млечин: Здравствуйте.

Зритель: Здравствуйте, добрый вечер. У меня вот супруга оформляла налоговый вычет за обучение дочери в ординатуре, за это мы получили вычет. Но тут же встал рядом вопрос, потому что проходило еще требование отчитаться как бы за автомобиль, и попутно в этой же декларации отразить за автомобиль. Мы покупали автомобиль за 100 тысяч и продали его за 100 тысяч, супруга, с этим получили ноль дохода. Супруга задала вопрос насчет автомобиля, можно ли здесь проконсультироваться? А нам говорят: «Да у вас ничего не надо, все по нулям». Через некоторое время супругу вызывают, хоп! – и штраф 500 рублей за то, что она не сообщила вроде как, хотя вот в этом же кабинете и шел разговор, и никто ничего не помог, кстати, а 500 рублей начислили. Спрашивается, за что? Доход-то ноль был, смысл людям отчитываться за нулевые доходы?

Тамара Шорникова: Так, вопрос понятен.

Алексей Яковлев: Да, вопрос примерно понятен. То есть у человека за календарный год, когда он подавал налоговый вычет, еще и был доход, причем доход не от работы, а был продан автомобиль. Скорее всего, спор идет о том, надо ли облагать этот доход, потому что по нему есть тоже вычеты, но они состоят в том, чтобы не облагать определенную сумму дохода, то есть в зависимости от срока владения, от стоимости (например, меньше 250 тысяч если вы продали автомобиль), то доход не подлежит налогообложению. И кстати, необлагаемый доход не подлежит включению в декларацию, поэтому… Конечно, не видя документы и четко не понимая, что за ситуация у человека, но в целом могу сказать, что странно, что такие требования возникли, если доход не подлежит налогообложению, потому что прозвучала фраза в описании ситуации, что вроде все по нолям, то есть доход не подлежит. Тогда он не отражается в декларации, тогда не очень понятно, за что штраф. Может быть, там все-таки были какие-то нюансы, может быть, все-таки сумма или что-то еще.

Тамара Шорникова: Ну вот на неразбериху и медленную работу налоговых органов жалуются многие. Пишут, что в Москве, наверное, все как-то попроще, цифровое правительство, не знаю, цифровые различные ресурсы и так далее, в регионах замучаешься бегать, собирать бумажки и так далее.

Кстати, собственно подача декларации. Если человек это делает не в электронном виде, а что называется ногами несет декларацию, он должен это сделать по адресу?

Алексей Яковлев: Совершенно верно, по месту регистрации. Чем опять же удобен личный кабинет? Вы можете находиться где угодно и отправить ее в удобное…

Тамара Шорникова: То есть если вы прописаны, скажем, в Тюменской области, а работаете в Москве, вам нужно ехать в Тюменскую область, если какие-то вопросы и так далее?

Алексей Яковлев: Да, в целом администрирует ваши доходы ваша тюменская налоговая, поэтому туда надо обращаться. Еще раз говорю: если идут какие-то задержки, вы, пожалуйста, пользуйтесь возможностью обжалования тогда. Потому что еще раз повторюсь, линейные налоговые очень не любят жалобы в вышестоящую инспекцию, их за это ругают. Поэтому как только вы не просто сотрясая воздух, но грамотно, обоснованно напишете, что у вас случилось, поверьте, в большинстве случаев, о которых по крайней мере я слышал, реакция будет более активной.

Виталий Млечин: Ставрополье, с нами на связи Вера. Здравствуйте, Вера. Вера, здравствуйте, мы слушаем вас.

Зритель: Да. Хотелось бы задать вопрос. Я пенсионер и инвалид, я получаю пенсию 7 400. Может ли иметь право на налоговый вычет мой супруг на предприятии за меня, за то, что я нахожусь на иждивении?

Виталий Млечин: Так.

Алексей Яковлев: «На иждивении» – это я, честно говоря, сейчас не готов в таком случае сказать, скорее всего, что нет. Но, допустим, я бы подумал: если вы инвалид, у вас лечение наверняка какое-то есть. Супруг, получая доходы, может льготировать ваше лечение. Подумайте, может быть, над этим вопросом.

Тамара Шорникова: То есть если оплачивает какие-то процедуры для жены.

Алексей Яковлев: Совершенно верно, потому что супруги, дети и родители, неважно, кто за кого платит внутри семьи, это можно претендовать на вычет по медицинским услугам.

Тамара Шорникова: Москва и Московская область: «Могу ли я рассчитывать на налоговый вычет при покупке недвижимости, находясь в декрете?»

Алексей Яковлев: Хороший вопрос. Дело в том, что, находясь в декрете, если вы не получаете доходы, то сложно их льготировать. Другое дело, что, возможно, если вы в браке, чтобы льготировал ваш супруг, допустим, в полном объеме, подумать над этим. Либо еще есть вариант, когда вы все-таки выходите, начинаете получать доходы и льготируете. Здесь важно не выскочить за 3 года, потому что предельный срок… Вы не обязательно должны успевать в ваш налоговый период прямо, когда вы там, не знаю, приобрели права собственности, вы имеете возможность более поздний период отльготировать, но будьте аккуратны с этим, чтобы не пропустить сроки.

Виталий Млечин: У нас осталось меньше минутки уже. Мне кажется, надо завершить вот этим сообщением, Ростовская область: «Ни разу не получали вычет, так как нет информации общедоступной». Давайте порекомендуем нашим зрителям, может быть, есть какой-то портал, не знаю, сайт в Интернете, или куда-то сходить, позвонить по какому-то телефону, чтобы получить ответ на свой вопрос, чтобы максимальную информацию все-таки где-то выяснить?

Алексей Яковлев: Уважаемые телезрители, ответ очень простой: nalog.ru и ваша ближайшая инспекция, где, еще раз повторюсь, вменено налоговым органам вести разъяснительную работу в том числе и в части декларирования гражданами своих доходов и получения вычетов.

Виталий Млечин: То есть, в общем, можно просто прийти и спросить, положено мне или нет?

Алексей Яковлев: Совершенно верно, да.

Виталий Млечин: И не надо этого стесняться и бояться, как у нас иногда делают.

Алексей Яковлев: Абсолютно.

Виталий Млечин: Спасибо вам большое. У нас в гостях был руководитель налоговой практики юридической компании «Taxadvisor» Алексей Яковлев. Мы беседовали о налоговых вычетах, как их получить и за что это можно сделать. Мне кажется, было полезно по крайней мере.

Тамара Шорникова: Это были темы дневного эфира, а сейчас мы расскажем о том, о чем пойдет речь в нашем вечернем выпуске программы «Отражение». Вот какие темы будут там.


Подписаться на ОТР в Яндекс Дзене

Комментарии

  • Все выпуски
  • Полные выпуски
  • Яркие фрагменты
  • Интервью
  • Сюжеты